Автор: Вячеслав Панкратьев, специалист в области безопасности бизнеса, преподаватель-консультант по вопросам корпоративной безопасности.
Продолжая тему корпоративной безопасности или безопасности бизнеса, стоит уделить особое внимание вопросам мошенничества в организации от определения сути понятия до всех его элементов, симптомов и признаков.
Данный материал можно использовать как справочник по вопросам корпоративного мошенничества.
В чем сущность мошенничества?
Мошенничество – это хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием.
Некоторые правовые основы:
• Мошенничество предполагает сознательные действия (умысел).
• Мошенничество относится к разряду преступлений против собственности, т.е. виновный посягает на права пользования, владения и распоряжения таких объектов собственности, как вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в т.ч. имущественные права. Интеллектуальная собственность и иные неимущественные права не попадают под действие статьи о мошенничестве.
• При расследовании мошенничества важен факт завладения имуществом потерпевшего. Если же этого нет, то нет и мошенничества. Именно с момента получения виновным чужого имущества преступление считается оконченным.
• Мошенничество должно содержать шесть признаков. Этими признаками соответственно являются: 1) чужое имущество, 2) изъятия и (или) обращение в пользу виновного или других лиц, 3) противоправность, 4) безвозмездность, 5) причинение ущерба собственнику или иному владельцу, 6) корыстная цель.
Сущность мошенничества раскрывается в сравнении с другими преступлениями против собственности:
• статья 158 УК РФ – кража – тайное хищение чужого имущества;
• статья 160 УК РФ – присвоение (растрата) – хищение чужого имущества, вверенного виновному;
• статья 161 УК РФ – грабеж – открытое хищение чужого имущества;
• статья 162 УК РФ – разбой – нападение в целях хищения чужого имущества, совершенное с применением насилия, опасного для жизни или здоровья, либо с угрозой применения такого насилия;
• статья 163 УК РФ – вымогательство – требование передачи чужого имущества или права на имущество или совершения других действий имущественного характера под угрозой применения насилия либо уничтожения или повреждения чужого имущества, а равно под угрозой распространения сведений, позорящих потерпевшего или его близких, либо иных сведений, которые могут причинить существенный вред правам или законным интересам потерпевшего или его близких;
• статья 165 УК РФ – причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения (отличие от мошенничества в том, что нет хищения).
Раскрытие мошеннического замысла осложняется тем, что по своей форме большая часть мошеннических операций практически ничем не отличается от обычных нормальных деловых сделок. Умысел на обман чаще всего доказывается:
• при использовании подложных документов: договоров, подтверждающих получение продукции для перепродажи, накладных, складских квитанций, доверенностей, паспортов и т. д.;
• признанием самого мошенника;
• показаниями свидетелей, материалами, полученными в рамках оперативно-розыскных мероприятий.
Что такое корпоративное мошенничество?