Поделюсь разработанной мною схемой по контролю движения денег на счетах в организации под названием тсж...
рождалась она 5 лет, методом проб и ошибок.
Пригодится тем, кто действительно хочет вести честный учет денег на счетах и тем у кого есть запал контролировать свое тсж.

Напишу как для честного председателя, который только приступил к исполнению. а в конце дам советы тем, кто хочет контролировать финансы своего тсж.

Не важно сколько лет существовало тсж, не важно как в нем велись дела до вас, важно теперь начать делать это правильно.

1. Начните отсчет "новой жизни" от 1 января текущего года. Если вы только создали тсж - разумеется с даты создания.
Не пытайтесь проконтролировать сразу, все что было до вас. Для начала наладьте текущую деятельность и лишь затем аккуратно отлистайте все назад, проверяя то, что было... (Времени и нервов уйдет много)

Первый шаг: получите в налоговой информацию о всех открытых на тсж счетах. 
Получите из каждого банка справки о:
- состоянии счета на 1 января.
- выписки за все года существования счета. (Это платно) Если не дадут, тогда выписки без платежей, но с помесячным указанием сколько денег уходило со счета и сколько приходило.
(Пригодится позже при разговоре с бухгалтером) Если есть вменяемый бухгалтер, который вел дела и раньше, можно получить эти данные у него, но позже проверить.

сумма, которая фактически была на счетах 1 января и будет точкой отсчета.

2. Следующий шаг: разобраться с долгами жильцов.

Попросите бухгалтера дать информацию по долгам на 1 января. Зафиксируйте данную сумму. Мы проверим ее позже, или, что правильнее, это сделает аудит!

3. Введите запрет (если его не было ранее) на любые наличные платежи. Хоть контрагентам, типа ремонтников, хоть жильцам, которые хотят заплатить "в кассу".
Запомните - самый простой путь запутать учет так, что никто и не разберется - нал.
Если в вашем тсж он есть - есть смысл задуматься о честности тех, кто ведет дела, ибо в мутной водичке...

А как быть, с теми деньгами, что жильцы готовы платить, например, за то:
- что где то испортили общее имущество
- хотят внести просто так денег, на что то полезное
- оплатить подьем грузов на лифте (если это платно)
- оплатить размещение вывески (для коммерции)
- и тд...???
Короче, совершить не стандартный платеж, под который нет графы в квитанции...?
Ничего сложного. Просто жилец или собственник коммерческого помещения пишет заявление в произвольной форме о том, что хочет заплатить разово (или ежемесячно) такую то сумму и просит внести ее в квитанцию, в графу доп. платежи. Бухгалтер получив это заявление, проделает необходимые манипуляции и все). Сумма попадет в квитанцию и позже будет оплачена на расчетный счет.

4. Теперь попросите бухгалтера, кроме тех отчетов, что она ведет в бухгалтерской программе начать делать ежемесячные отчеты для вас! Я бы такие отчеты заставила делать законодательно, с административной ответственностью. Это было бы серьезным шагом на пути к нормализации учета расходов в тсж.

http://ara-bublik.livejournal.com/418695.html